Что лучше ип или ооо на усн

Что мне лучше оформить — ООО или ИП? А кассу обязательно заводить? Краткий гид для тех, кто начинает свое дело — Meduza

В России ежегодно регистрируется несколько сотен тысяч малых и средних компаний. Что нужно знать, прежде чем открывать свое дело? Как выбрать форму предприятия? А как платить налоги? Разбираемся в этих вопросах вместе с новой площадкой для предпринимателей МТС Твой бизнес.

У меня есть бизнес-идея. Как понять, что игра вообще стоит свеч? 

Надо определить, кто ваша целевая аудитория и чем вы отличаетесь от конкурентов. Для этого можно попросить помощи у ваших потенциальных покупателей: провести опрос среди друзей и знакомых, найти людей в районной группе на фейсбуке или во «ВКонтакте», поискать заинтересованных в профильных сообществах. Их ответы могут вас удивить — причем и приятно, и неприятно.

После этого пишите бизнес-план — и чем подробнее, тем лучше. В нем нужно дать ответы на вопросы, определяющие успех дела. На чем вы будете зарабатывать? Что вам понадобится, чтобы запуститься? Когда и при каких условиях вы сможете выйти на окупаемость и получить прибыль? А еще хорошо бы проанализировать, как живет похожий бизнес. Например, если вы собираетесь открывать кофейню, разузнайте, как идут дела у кафе, открытого в похожем районе. 

А сколько денег придется потратить на старте? Мне надо будет брать кредит?

Все зависит отвашей идеи. На стадии бизнес-плана надо придирчиво посчитать свои потенциальные расходы. Например, есть вещи, на которые вам в любом случае придется потратиться: это как минимум госпошлины за регистрацию компании, зарплатный фонд, закупки, аренда, коммуналка, налоги, бухгалтерия и юристы (свои или на аутсорсе), лицензии на ПО или подписка на онлайн-сервисы для бизнеса. 

В идеале запускаться лучше на свои: если дело прогорит, вы хотя бы не останетесь в долгах.

Если своих денег не хватает, можно обратиться к золотому правилу 3F — friends, family and fools, то есть попросить вложиться друзей и семью и поискать инвесторов среди тех, кто поверит в вас авансом.

Еще можно найти партнера, который хочет запускать такой же бизнес. Только не забудьте договориться о распределении долей: если идея ваша и основная нагрузка ляжет на ваши плечи, то вам должно принадлежать не менее 51%.

Если вы в своей идее не уверены, кредит стоит рассматривать в последнюю очередь. Но если есть проработанный бизнес-план и, судя по отзывам, все должно выстрелить, то можно попробовать пойти в банк. Сегодня есть предложения для начинающих предпринимателей: обычно это кредиты до 3 миллионов рублей со ставкой 14–19% в год.

Даже если вы еще не запустились, вам нужен сервис, чтобы распланировать все дела и задачи и ничего не упустить. Поможет таск-менеджер для предпринимателей — такой есть у платформы МТС Твой бизнес. Он называется Workzen и помогает распланировать все задачи и следить за этапами их выполнения. Еще туда можно подгрузить базу с контактами потенциальных покупателей — с комментариями по каждому.

Ничего не понимаю в этих формах регистрации! Что выбрать — ИП, ООО или что-то другое? 

Это вечный вопрос. В целом главное отличие ИП от ООО в том, что открыть первое проще и дешевле (пошлина в 800 рублей и несколько дней ожидания), но владелец у бизнеса может быть только один. На регистрацию ООО сейчас тоже нужно до пяти дней, но в отличие от ИП тут придется заплатить пошлину в 4000 рублей и вложить в уставной капитал минимум 10 000 рублей. Зато у компании может быть несколько совладельцев — вариант для тех, кто открывает бизнес с партнерами. 

Чтобы стать ИП, нужен только паспорт, выбранные коды деятельности по  и оплаченная госпошлина. Еще придется встать на учет в налоговом органе. Для ООО нужен юридический адрес компании, данные всех участников и вид деятельности по ОКВЭД. А еще нужно выбрать вид налогообложения, сделать печать и открыть расчетный счет в банке.

Если открывать совсем маленькое дело вроде пекарни в Instagram, то можно стать самозанятым. Это новая облегченная форма налогообложения для фрилансеров: стать им может физлицо или ИП без сотрудников, которое что-то делает своими руками и продает.

Все, что нужно, — зарегистрироваться в приложении ФНС «Мой налог» и платить 4% от дохода (или 6% — если сотрудничаете с юрлицами).

Но для бизнеса побольше — магазина или кофейни — такая форма не подойдет, потому что она, например, не позволяет нанимать сотрудников.

Кстати, о налогах: а как их платить?

Система налогообложения зависит от того, какой у вас бизнес и какую юридическую форму вы выбрали. Например, для ИП есть несколько типов: 

• вмененка, когда предприниматель платит фиксированный налог со ставкой от 7,5%; 
• упрощенка, когда предприниматель платит 6% от доходов или 5–15% от доходов минус расходы. 
• патент, когда предприниматель платит фиксированную сумму за год (собственно, покупает патент) и не платит налоги. Но работает это только для ограниченного вида бизнесов, в разных регионах списки могут быть разными. Но есть минимум названий, прописанных в законе: например, парикмахерские, фотостудии, всевозможные ремонты, обучающие курсы и сдача жилья в аренду. Патентная система распространяется только на предпринимателей, чья выручка в год не превышала 60 млн рублей, при этом сотрудников в компании должно быть не больше 15.   

У ООО тоже есть вмененка, когда компания отчисляет в налоговые органы фиксированные 15%. Дополнительных нюансов у ООО больше, чем у ИП, но самостоятельно в них можно не разбираться: в последние годы открылось много сервисов, которым можно отдать всю работу на аутсорс. Оплатить налоги как ООО, так и ИП могут без физического присутствия — в приложении ФНС.

Ура, все бумаги готовы! Есть только вопросик про онлайн-кассу. Как понять, нужна она мне или нет?

Это тоже зависит от вашего типа бизнеса. В 2020 году онлайн-касса нужна практически всем. Исключения можно посмотреть в соответствующем законе: к ним, например, относятся компании, которые получают оплату только от предпринимателей или юрлиц на расчетный счет. Также касса не нужна ИП с патентной системой налогообложения. Если же вы что-то продаете физическим лицам, будь то товары или услуги, касса вам обязательно понадобится.

Подключить онлайн-кассу можно и через МТС. Компания также поможет купить или взять напрокат кассу физическую: она пригодится, если вы ведете бизнес в офлайне.

Где искать клиентов? Как размещать рекламу? И, главное, как понять, работает ли она? Аааааа!

И клиентов, и партнеров можно искать в интернете. Даже если ваш бизнес — не онлайн-сервис, а кофейня. Для такого бизнеса сейчас важнее всего завести группы в соцсетях: там можно найти первых покупателей среди тех, кто интересуется вашей темой или живет неподалеку от вашего магазина или кафе. А чтобы на них выйти, надо правильно настроить рекламу. 

У всех соцсетей есть специальные рекламные разделы, где можно настраивать таргетинг на определенную аудиторию по возрасту, полу, месту, интересам и другим критериям. Но делать это лучше не по наитию, а на основе аналитики. А потом, когда база клиентов уже появится, важно с ней работать: рассказывать об акциях и скидках, но при этом не отпугивать чрезмерным объемом рекламы.

Найти клиентов и начать с ними общаться поможет сервис «МТС Маркетолог». Для начала вы сможете найти потенциальных покупателей в базе абонентов МТС и настроить рекламную СМС-рассылку. Потом — запустить рассылки в почте и в соцсетях. Сервис позволяет также следить за показателями рекламной кампании. Рассылки можно таргетировать по геолокации или интересам: всего там собрано более 200 разных типов аудитории.

Как проверять поставщиков и контрагентов? А то закажешь товар, а его не привезут! А деньги пропадут!

Такой риск у начинающих предпринимателей действительно есть. Даже если на первый взгляд фирма, с которой вы собираетесь работать, кажется надежной, за ней могут числиться огромные долги и бесконечные судебные тяжбы. Одного такого недобросовестного партнера может хватить, чтобы маленький бизнес обанкротился. 

Чтобы проверить бизнес, можно заказать выписку из Росреестра и ЕГРЮЛ, посмотреть, на какой юридический адрес она зарегистрирована (если на нем же висят еще с полсотни непонятных компаний, это дурной знак).

Еще можно разузнать про владельцев и руководство компании: вдруг они сейчас судятся с другими заказчиками? Стоит обратить внимание на то, занимается ли компания тем бизнесом, который был заявлен при регистрации (если нет, то это должно насторожить), и изучить бухгалтерскую отчетность: соответствует ли выручка компании ее масштабам. 

Все эти данные можно попробовать собрать самостоятельно — или воспользоваться специальным сервисом для проверки контрагентов. Есть такой и у МТС: он называется Insider. С его помощью можно найти всю информацию в одной сводке, достаточно знать ИНН или ОГРН партнера. А еще сервис поможет все проанализировать и понять, стоит ли иметь дело с этим подрядчиком.

Источник: https://meduza.io/feature/2020/03/03/chto-mne-luchshe-oformit-ooo-ili-ip-a-kassu-obyazatelno-zavodit

Чем отличается ИП от ООО?

Перед началом ведения собственного бизнеса возникает один из важных вопросов: в чем отличие ООО от ИП и что лучше выбрать? Каждая организационно-правовая форма имеет свои особенности, плюсы и минусы. От сделанного выбора зависит дальнейший процесс регистрации, постановки на учет, налогообложение и общие подходы к ведению своего дела. Плюсы и минусы ИП и ООО рассмотрим в данной статье, а также приведем таблицу отличий.

Что из себя представляет ИП и ООО?

Аббревиатуры ИП и ООО расшифровываются, как «индивидуальный предприниматель» и «общество с ограниченной ответственностью», соответственно. Это две организационно-правовые формы, относящиеся к субъектам предпринимательской деятельности.

Статус ИП присваивается физическим лицам, которые законно занимаются предпринимательством и стоят на учете в налоговых органах.

Статус ООО приобретает организация, созданная несколькими физическими или юридическими лицами с целью ведения коммерческой деятельности.

Правовой статус ИП закреплен в статье 23 ГражданскогоКодекса России. В нем же в статьях 87-94 оговорены основные положения об ООО.

Главное отличие ООО от ИП заключается в том, что ООО является отдельным субъектом, действующим от своего имени, а не от имени своих основателей, и доступно исключительно юридическим лицам. А вот, ИП – это то же физическое лицо, только наделенное правом вести экономическую деятельность. Эта отличительная черта влечет за собой остальной ряд различий.

Таблица отличий между ИП и ООО

Отличия	ИП	ООО
Статус	Физическое лицо	Юридическое лицо
Регистрация	На одно физическое лицо	До 50 физ. и юр. лиц
Процедура регистрации	Простая	Сложнее
Размер госпошлины на открытие	800 рублей	4000 рублей
Учредительство	Невозможно	Возможно
Уставной капитал	Отсутствует	Присутствует
Открытие расчетного счета	Не обязательно	Обязательно
Несение общей ответственности	Личное имущество	Имущество организации
Несение налоговой ответственности	Сам предприниматель	Генеральный директор и главный бухгалтер
Системы налогообложения	УСН, ЕНВД, ОСНО, ПСН, ЕСХН	УСН, ЕНВД, ОСНО, ЕСХН
Налоговые ставки	Пониженные	Высокие
Размер штрафов	До 50000 рублей	До 1000000 рублей
Финансовые средства на счете	Личные средства	Средства организации
Ограничение по видам деятельности	Страхование Банковское дело Туроператорство Производство оружия Фармацевтическая деятельность Производство алкоголя	Отсутствуют
Взаимодействие с контрагентами	Осложненное	Беспрепятственное
Бухгалтерский учет	Не обязательный	Обязательный
Кассовая дисциплина	Не обязательна	Обязательна
Владелец имущества	Сам предприниматель	Учредители
Принятие решений	Самостоятельное	На учредительном собрании
Исполнитель	Единолично, наемный персонал	Наемный персонал
Юридический адрес	Адрес прописки	Адрес офиса
Привлечение инвестиций	Затруднительно	Доступно
Покупка, продажа, переоформление	Невозможно	Возможно
Процедура ликвидации	Простая	Сложная
Ответственность после ликвидации	Долги сохраняются за физ. лицом	Долги аннулируются

Плюсы и минусы ИП и ООО

Каждая из организационно-правовых форм имеет своиособенности, а вместе с ними преимущества и недостатки. Плюсы и минусы ИП и ОООотобразим в таблице.

Плюсы и минусы ИП

Плюсы	Минусы
Простая процедура регистрации	Сдача отчетности по месту регистрации
Отсутствие уставного капитала	Ограничения по ряду видов деятельности
Упрощенная сдача отчетности	Несет ответственность своим имуществом
Более низкие штрафы за нарушения	Не является объектом купли-продажи
Несколько видов льготного налогообложения, включая патент	Сложнее масштабировать бизнес
Простой финансовый учет	Отказ в сотрудничестве со стороны некоторых организаций
Низкая госпошлина при регистрации	Самостоятельное управление
Свободное использование финансовых средств	Регистрация по месту прописки
Возможность расчетов наличными	Часть налогов платится даже при убытках
Расчетный счет не обязателен	Сложность привлечения инвесторов
Низкие ставки по налогам	Фиксированные страховые взносы
Лояльное отношение налоговых и контролирующих органов	При закрытии долги не аннулируются
Простота ликвидации	Менее солидный статус

Плюсы и минусы ООО

Плюсы	Минусы
Привлечение инвесторов	Сложный процесс регистрации
Беспрепятственное взаимодействие с контрагентами	Обязательный бухгалтерский учет
Возможности создания собственной торговой марки	Ограниченное использование финансовых средств
Широкий выбор банковских услуг	Ведение кассы при наличных расчетах
Более высокие суммы кредитов	Ведение документооборота
Несение ответственности имуществом компании и уставным капиталом	Ответственность несет генеральный директор и главный бухгалтер
Может быть переоформлено, куплено или продано	Высокие штрафы за нарушения
Открытие нескольких ООО одним лицом	Обязательно наличие адреса(офиса) для регистрации
Презентабельный статус	Необходимость найма сотрудников
Доступность большинства видов деятельности	Сложный процесс ликвидации

Что лучше ИП или ООО?

Окончательное решение о выборе формы ведения бизнеса принять затруднительно. Рассуждать о том, что лучше ИП или ООО можно долгое время, подкрепляя свои взгляды все более новыми аргументами. Поэтому однозначного ответа на вопрос: «Что лучше ИП или ООО?» не существует.

Многое зависит от выбранных видов экономической деятельности и масштабов ведения бизнеса. Перед финальным выбором лучше хорошо взвесить все плюсы и минусы применительно к конкретному случаю.

Если предприниматель планирует ведение малого бизнеса без значительного расширения, то открытие ИП будет предпочтительным. При небольших оборотах сохраняется возможность ведения наличных расчетов. К тому же, льготные условия налогообложения окажутся большим плюсом. В свою очередь, сэкономить получится на многих аспектах:

• Регистрация ИП
• Зарплата бухгалтера и наемных работников
• Штрафы, если до них дойдет дело
• Уплата налогов и взносов
• Аренда офиса
• Программное обеспечение для финансового учета
• Банковское обслуживание

Как видно, регистрация и ведение ИП намного выгоднее и проще. Причем, стать индивидуальным предпринимателем можно без привлечения дополнительных ресурсов и сотрудников. А возможности по ведению предпринимательской деятельности мало чем уступают организациям.

Для начинающих бизнесменов выбор в сторону ИП будет наиболее разумным. Поскольку, оформление требует минимум документов (заявление, копия паспорта, квитанция об оплате госпошлины) и занимает всего 3 рабочих дня. В свою очередь, зарегистрировать ООО можно в любое время.

А вот, закрыть уже будет намного сложнее.

Открытие ООО подойдет в случаях, если планируется серьезное развитие бизнеса. Крупные предприятия с набольшим желанием сотрудничают с юридическими лицами.

Заключение контрактов вызовет меньше вопросов, таких как, НДС, наличие учета, документооборота, печати, доверия и т.д. К тому же, ООО позволяет привлечь инвесторов, что существенно увеличит активы компании и расширит возможности.

При неудачных сценариях учредители не рискуют личным имуществом, а в случае признания ООО банкротом долги будут списаны.

Источник: https://mytopfinance.ru/chem-otlichaetsya-ip-ot-ooo/

Ооо или ип? что лучше? плюсы и минусы

Татьяна Никанорова

30.11.2016

В интернете найдется масса информации и сравнительных таблиц, что лучше — ООО или ИП. Я расскажу как я выбираю организационно-правовую форму для себя и для моих клиентов. Вот 8 самых важных отличий ООО от ИП, которые помогут в выборе:

Самая главная концептуальная вещь в выборе между ООО или ИП, это то, что ООО — это для большого и серьезного бизнеса, а ИП —  это для маленьких, для начинающих, и иногда для оптимизации налогов.

Первое отличие — это про ответственность

Меня часто спрашивают: “Правда ли, что ИП отвечает всем своим имуществом?“
— Да, это правда.

“Правда ли, что ООО отвечает только внесенным уставным капиталом 10 000 рублей?”
— Да, это правда.

Юристы могут мне возразить, что в ООО предусмотрена субсидиарная ответственность, и что учредители тоже могут отвечать своим имуществом. Могут.

Но они будут отвечать только в том случае, если компания не сможет расплатиться по долгам, и будет доказано, что учредители реально управляли обществом и принимали решения наравне с генеральным директором, а еще имели злой умысел в том, чтобы накопить тот большой долг.

Если истец в суде это не докажет, то субсидиарная ответственность не будет применена, и с ООО будет взыскано только 10 000 р. из уставного капитала, если они его ещё сохранили.

Пример:

1. Допустим, что ИП имеет долг в 5 млн. р. перед контрагентом, и не может его оплатить, но у предпринимателя есть квартира. Заберут ли квартиру у человека в счет долга? Да, заберут.
2. Допустим, ООО имеет долг 5 млн. р. перед контрагентом. А у учредителя и у директора есть у каждого по квартире. Заберут ли у них квартиру? Нет, не заберут. ООО объявит себя банкротом и спокойно «простит себе» ваш долг. И субсидиарная ответственность вряд ли будет применена.

Таким образом, когда решаете выбрать ИП, внимательно проанализируйте свою будущую деятельность. Если она будет основана на риске, откройте ООО, поберегите себя.

Второе — вывод денег себе в карман у ИП или ООО

Люди открывают свое дело для того, чтобы получать с него деньги, доход. Поэтому сразу подумайте, как вы эти деньги получите себе в карман. Вывод средств с ИП — это 0%, вывод средств с ООО — это 13%.

Пример:

Вы заработали деньги, заплатили налоги, и на счете осталось 100 000 руб., вам хочется забрать их себе.

• ИП заберет 100 000 р. минус банковская комиссия.
• ООО заберет 87 000 р. минус банковская комиссия.

Таким образом, выводить деньги с ООО намного дороже.

Третье — ИП имеет возможность применять льготные системы налогообложения: патент или налоговые каникулы

• Патент — это когда платится фиксированная сумма и ИП больше ничего не платит независимо от дохода.
• Налоговые каникулы — это когда ИП вообще не платит налог с дохода. Однако платит взносы в пенсионный фонд (далее — ПФР).

Эти режимы может применять только ИП, для ООО они недоступны.

Каждый субъект Российской Федерации применяет свой закон о налоговых каникулах и свой закон о патенте. Начните с закона о налоговых каникулах, поищите ваш вид деятельности в нем. Если он там есть, целесообразно открыть ИП. Если его там нет, и планируется большой доход, смотрите закон о патенте.

Если же патент вам не выгоден, тогда смело рассматривайте ООО.

Четвертое — отчетность ИП и ООО

Не секрет, что у ИП отчетности меньше.

• ИП без сотрудников сдает отчетность один раз в год.
• ООО без сотрудников сдает отчетность один раз в месяц, спасибо нашему пенсионному фонду. ИП с сотрудниками тоже сдается как и ООО, раз в месяц.

Поэтому если у вас есть наемные работники, нет никакой разницы что открыть. ООО даже будет удобнее, и причину я расскажу ниже.

Еще год назад были большие сложности найти юридический адрес, если нет своего. Приходилось покупать фиктивный у продавцов юрадресов или просить у знакомых.

С этого года ситуация упростилась. Компания может спокойно зарегистрироваться на домашний адрес генерального директора или учредителя, который владеет более, чем 50% доли. Таким образом, нет необходимости искать покупной адрес, фирму можно зарегистрировать и на домашний.

ИП всегда регистрируется на домашний адрес.

Так что особых преимуществ по данному моменту у ИП теперь нет. 

Шестое — виды деятельности ООО и ИП

Есть ряд лицензируемых видов деятельности, которые не разрешено осуществлять индивидуальным предпринимателям.

Это все, что связано с алкоголем, производство, опт, розница. Это ломбарды, чопы, организация азартных игр, телерадиовещание, работа с боеприпасами, с военной техникой, с огнестрельным оружием, космическая и банковская деятельность. Для этих и других лицензируемых видов подойдет только юридическое лицо.

Так, например, если вы захотите открыть мини радиостанцию, вам нужно юрлицо, деятельность которого потом еще необходимо лицензировать.

Седьмое — сотрудники в ИП или ООО

Если у вас планируются наемные работники, на ООО с ними легче управиться: можно принимать, увольнять людей, и ничего дополнительно регистрировать не нужно.

А вот будучи ИП следует отдельно специально регистрироваться как работодатель в двух фондах — в фонде социального страхования и в пенсионном фонде. Для регистрации необходимо:

• заполнить заявление;
• предоставить копии трудовых договоров;
• съездить в фонд подать документы;
• съездить еще раз забрать регистрационные документы и получить рег.номер.

И при этом если уволите всех сотрудников, регистрация как работодателя все-равно сохраняется и придется сдавать нулевую отчетность. А чтобы вернуться к стандартному ИП с малым количеством отчетности, необходимо сняться с учета как работодатель.

Восьмое — партнерство

Если вы один — открывайте ИП. Если же у вас есть партнеры, то те из них кто не будут зарегистрированы как ИП, не будут иметь юридического отношения к вашему бизнесу.

Например, решите делать бизнес на троих, и один из вас зарегистрирует ИП. Этот партнер будет владеть всем: покупатели, поставщики, госзаказы, выигранные тендеры, имя, репутация, деньги наличные, деньги безналичные, открытые паспорта сделок (если у вас есть валютные сделки) аренда производств, аренда у города.

Остальные партнеры будут абсолютно нелегальными, бесправными товарищами. Партнерство будет держаться на честном слове. К сожалению, “честное слово” через некоторое время разные люди начинают трактовать по-разному. Поэтому, если вас несколько партнеров, открывайте ООО, прописывайте свои доли и работайте строго по закону, чтобы каждый партнер был защищен.

Сравнительная таблица отличий ООО и ИП

Плюсы и минусы ООО и ИП:

 ОООИП

Ответственность	Отвечает уставным капиталом. Есть субсидиарная ответственность.	Отвечает всем имуществом.
Вывод средств	Дивиденды под 13%.	Себе под 0%.
Патент, налоговые каникулы	Нет.	Может использовать.
Отчетность	Ежемесячная, спасибо ПФР.	Без сотрудников – 1 раз в год.С сотрудниками – также, как и в юрлице – ежемесячная.
Юридический адрес	Нужен отдельный адрес. Можно на домашний адрес учредителя.	Не нужен.
Виды деятельности	Любые.	Есть ограничения. Например, ИП нельзя: Алкоголь (производство, опт и розница), а пиво можно Ломбард ЧОП Трудоустройство за границей граждан Шпионаж И ряд других.
Сотрудники	С сотрудниками все легко. Можно принимать и увольнять без дополнительной мороки.	С сотрудниками сложнее. Надо регистрироваться в двух фондах как работодатель и предоставить копии трудовых договоров
Партнерство	Можно владеть в партнерстве на 2, 3, 4 и более человека.	В партнерстве кто-то один окажется более защищен, чем остальные.

Что же выгоднее выбрать — ИП или ООО?

Я рассказала те отличия ООО от ИП, которые лично я считаю важными и значимыми.

Если вы не знаете, что открыть — открывайте ИП, его легко и дешево открыть, легко вести, недорого закрыть. Если вдруг потребуется юридическое лицо, всегда можно закрыть ИП и открыть ООО. Наоборот, фирму сложнее закрыть — это большая длительная дорогостоящая процедура. Подытожу:

• чтобы начать бизнес, проще открыть ИП;
• если важно экономить — открывайте ИП; 
• если небольшой оборот, например, 30 000 р. в месяц, открывайте ИП.

Если же нужно произвести серьезное впечатление, или у вас большая фирма, рискованный вид деятельности, если есть персонал —  лучше открыть ООО.

Все еще сомневаетесь? Получите наш чек-лист, который поможет принять решение!

Источник: https://www.profdelo.com/blog/180-ooo-ili-ip-vybiraem-formu-sobstvennosti

Что лучше ип или ооо на усн — Советы от юриста

Такой вопрос возникает у большинства начинающих предпринимателей. Сделать правильный выбор в подобной ситуации очень важно, поскольку от этого решения будет зависеть процедура регистрации, дальнейшая уплата налогов и остальные сопутствующие факторы.

Переоценивать значимость выбора организационно-правовой формы не стоит. Самое главное – начать свой бизнес, а его форма – это по сути всего лишь договор с государством, на условиях которого вы соглашаетесь вести предпринимательскую деятельность.

Что такое УСН

Упрощенная система налогообложения – один из наиболее экономически целесообразных налоговых режимов, позволяющих минимизировать налоговые платежи и сократить объем представляемой отчетности.

Особенностью УСН, как и любого другого специального режима, является замена основных налогов общей системы налогообложения, одним – единым. На упрощенке не подлежат уплате:

• НДФЛ (для ИП).
• Налог на прибыль (для организаций).
• НДС (кроме экспорта).
• Налог на имущество (за исключением объектов, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость).

Объект налогообложения по УСН

Упрощенная система налогообложения в 2019 году, так же как и в предыдущих годах, согласно НК РФ предполагает два вида объектов для исчисления налогов:

• УСН Доходы – применяется ставка 6%.
• УСН Доходы за минусом произведенных расходов – применяется ставка 15%.

По Доходам

Если налогоплательщик выбирает систему УСН с объектом исчисления «Доходы», то для исчисления обязательного платежа ему нужно проводить учет поступлений на счет банка и в кассу, являющимися выручкой ООО или ИП.

Федеральным законодательством в этом случае определяется ставка налога в размере 6 %. Из размера ставки второе название системы УСН 6 процентов.

Региональные органы власти могут принимать решение о понижении ее в пределах своих территорий. Учет доходов ведется в специальном регистре – книга учета доходов и расходов (КУДиР), где заполняется только доходная часть.

Доходы уменьшенные на величину расходов

УСН доходы минус расходы предполагают, что базой для расчета выступает не полностью выручка, а уменьшенная на фактически оплаченные расходы. Однако, нужно обязательно помнить, что здесь есть ограничения. К учету могут приниматься только те затраты предприятия, если они указаны в закрытом перечне НК РФ. Затраты нужно принимать к учету только если они были фактически оплачены.

Для исчисления используется ставка в размере 15%, поэтому ее часто еще называют УСН 15%. Регионам также дано право снижать ее в пределах своих границ для стимулирования приоритетных для них видов деятельности и поддержания небольших организаций и предпринимателей.

На этой системе налог необходимо платить, даже если расходы превысят сумму полученных доходов и будет получен убыток. Его называют минимальный налог по УСН доходы минус расходы.

Фиксация показателей ведется в КУДиР, где в отличии от УСН 6 процентов для ООО и ИП, нужно заполнять не только сведения о поступлениях, но и произведенных затратах.

Порядок перехода на УСН

В законе точно прописано, как осуществить переход на УСН, и какие для этого критерии необходимо соблюдать. При этом такое действие возможно как во время регистрации субъекта бизнеса, так и с других, уже используемых режимов. Но в каждой ситуации требуется принимать во внимание ограничения, которые накладывает закон.

Для того, чтобы выполнить переход на упрощенную систему налогообложения, необходимо оформить и передать в налоговый орган заявление о переходе на УСН установленного образца.

Бланк приобретается в типографии, либо его можно скачать ну нас на сайте, после чего заполняется вручную или на компьютере. Также для формирования бланка можно использовать специальные компьютерные программы и сервисы. Помимо сдачи документа на бумаге, можно сделать это в электронной форме с использованием системы ЭДО.

При регистрации ИП или ООО

Если вы решили  зарегистрировать ИП или открыть ООО, то у вас есть два варианта перехода на упрощенную систему налогообложения:

1. Подать заявление непосредственно с пакетом документов для регистрации хозяйствующего субъекта. Однако тут есть особенность – не все налоговые принимаю документы в бумажной форме, а отсылают с ними в МФЦ. Тогда есть второй вариант.
2. Если налогоплательщик не определился с выбором системы налогообложения или не подал необходимое заявление при регистрации, то для перехода на УСН есть 1 месяц с момента открытия ООО или ИП.

Переход с других налоговых режимов

Есть субъект бизнеса в настоящее время использует какую-либо иную систему расчета налогов, НК дает им право перейти с нее на упрощенку.

Срок подачи заявления на УСН установлен до 31 декабря года. По завершении которого предполагается использовать упрощенную систему.

Если субъект бизнеса желает сменить свою нынешнюю систему на упрощенную, ему необходимо проверить свое соответствие установленным законом критериям. На дату 1 октября им необходимо рассчитать количество работников, показатель выручки за 9 месяцев текущего года и стоимость имеющихся основных средств.

После этого, полученные значения сравниваются с показателями, установленными в НК. Если они подходят, то субъект имеет право произвести подачу заявления в налоговый орган.

Допускается произвести смену ЕНВД либо ПСН на упрощенку. Но в этой ситуации также требуется соблюдать определенные в законе сроки. Для избежания двойного обложения налогами заявление необходимо подавать своевременно, а также вести раздельный учет по разным видам деятельности.

Источник: https://onixhome.ru/bez-rubriki/chto-luchshe-ip-ili-ooo-na-usn.html

Что лучше ИП или ООО?

Одним из самых ответственных моментов в жизни любого предпринимателя является открытие бизнеса. Поэтому все начинающие бизнесмены должны осознанно подходить к вопросу выбора юридического типа своей организации: зарегистрироваться как ИП или ООО. Для небольших организаций эти виды регистрации считаются самым оптимальным вариантом.

Преимущества и недостатки ИП

Главными преимущественными аспектами в открытии ИП сегодня считаются такие:

• простота регистрации (без юридического сопровождения и с минимальным пакетом документов);
• отчетность минимальная;
• стоимость регистрации невысокая (в 2016 году госпошлина стоит 800 руб.);
• ведение кассы по упрощенной схеме;
• имущественный налог (за имущество предприятия) отсутствует;
• бухгалтерия упрощенная (как вести бухгалтерскую книгу можно самостоятельно);
• начисление налогов по патентной системе;
• налоговых проверок немного;
• минимальное количество налогов и низкие ставки;
• штрафы за любые нарушения небольшие;
• решения относительно деятельности предприятия руководитель принимает сам;
• процедура ликвидации предприятия простая.

Минусы ИП:

• привлечение инвестиций для развития предприятия исключается;
• сохраняется долговая ответственность после закрытия предприятия;
• Пенсионному фонду нужно платить взносы и при отсутствии прибыли;
• общая система налогообложения предусматривает необходимость уплаты налога на прибыль без учета убытков за прошедшие года;
• руководство предприятием осуществляется только самим ИП или нотариально оформленным его представителем;
• запрещено продвижение бренда без его регистрации;
• недоверие крупных фирм, сложности при сотрудничестве;
• существующие ограничения видов деятельности;
• ИП не подлежит продаже или переоформлению;
• риск потерять личное имущество при банкротстве.

Преимущества и недостатки ООО

К числу преимуществ Обществ с ограниченной ответственностью относят:

• высокую степень защиты учредителей (каждый из них отвечает исключительно за свои долговые обязательства, это предписывается уставным фондом предприятия);
• наличие возможности привлечения инвестиций и дополнительных учредителей, включая иностранных;
• право регулировать степень влияния на руководство ИП посредством увеличения/уменьшения доли учредителей ООО;
• право создавать необходимые органы управления для любой организации;
• отсутствие ограничений для уставного фонда;
• возможность вкладывать в уставной капитал активы, как материальные, так и нематериальные;
• каждый из учредителей может, добровольно выйдя из состава учредителей, получать свой доход до четырех месяцев после этого;
• возможность назначать руководителем ООО человека не из состава учредителей;
• доходы предприятия могут распределяться независимо от размеров частей учредителей;
• в случае убытка налоги не платятся;
• возможность покрывать реальной прибылью потери за прошлые годы;
• в учредительных документах предприятия можно предписать запрет на продажу доли учредителя третьим лицам, не являющимся учредителями;
• инвестиционную привлекательность из-за наличия возможности попасть в состав учредителей;
• наличие права переоформления и продажи.

На ООО ответственность возлагается только в пределах имущества, принадлежащего компании. На личное имущество учредителей взыскание не обращается.

Недостатки ООО

• максимальное количество учредителей не должно превышать 50 человек;
• в случае внесения изменений в состав учредителей, необходимо обновлять документацию;
• процедура регистрации сложная, а пакет необходимых документов больше (какие нужны документы);
• высокая стоимость регистрации (госпошлина составит 4000 руб.);
• необходимость внесения уставного капитала при оформлении (минимум 10 000 руб.);
• дополнительные затраты на поиск юридического адреса;
• соблюдение кассовой дисциплины;
• сложная система отчетности;
• обязательное ведение бухгалтерского учета (независимо от вида налогообложения);
• поквартальная выплата дивидендов;
• уплата имущественного налога;
• сложный процесс денежных расчетов при выходе одного из учредителей;
• необходимость протоколировать решения любых хозяйственных действий;
• штрафные санкции более жесткие;
• сложная процедура ликвидации (подробнее о ликвидации ООО – читайте тут).

Чем отличаются ИП и ООО

Ответ на этот вопрос чаще всего интересует начинающих предпринимателей. Данные виды регистрации наиболее популярные среди малого и среднего бизнеса. Но нельзя однозначно ответить, что одна лучше другой. Все зависит от ряда факторов.

1. Видов деятельности будущей компании.
2. Выбранного налогового режима.
3. Количества сотрудников.
4. Арендуемых площадей.
5. Масштабов открываемого предприятия.

Исходя из них, выбирается наиболее приемлемый вариант регистрации бизнеса. Но важно помнить: между ИП и ООО существует принципиальная разница. Хотя ИП в работе выступает наравне с ЮЛ, но он считается прежде всего гражданином и отвечает лично (в том числе имуществом) за свои действия.

https://www.youtube.com/watch?v=rGt6jETaqW0

ООО является самостоятельным игроком на рынке, выполняющим для учредителей, не несущих никакой личной ответственности, роль ширмы. Их ответственность ограничивается рамками уставного капитала.

Ип или ооо: критерии правильного выбора (видео)

Вы узнаете о важных критериях, которые необходимо учитывать каждому предпринимателю перед тем, как выбрать форму регистрации для своего предприятия, во избежание ошибочных действий.

Данные формы регистрации бизнеса отличаются по таким критериям:

• регистрация;
• ликвидация;
• распоряжение выручкой;
• ответственность;
• бухгалтерский учет;
• форма организации бизнеса;
• ограничения по видам деятельности.

Особенности регистрации

Чтобы зарегистрировать ООО потребуется наличие уставного капитала (10 000 руб.), печати, устава и открытие расчетного счета. Для открытия ИП ничего этого не понадобится. Для предпринимателей эта процедура осуществляется по месту жительства, указанного в паспорте. В случае отсутствия постоянной прописки, можно по временной регистрации. Во многих городах России можно работать, и регистрация филиалов не требуется.

ООО регистрируют по юридическому адресу центрального офиса. Чтобы работать в нескольких городах необходимо зарегистрировать и филиал/представительство/подразделение. В случае регистрации филиала права на УСН будут утрачены, для их сохранения лучше зарегистрировать отдельное подразделение, а с 2016 года можно и представительство.

Регистрация ООО является процессом сложным и потребует больше времени и усилий от предпринимателя. Чтобы подготовить пакет необходимых документов, придется прибегнуть к услугам юриста и нотариуса.

Оформление ООО предполагает присутствие всех участников организации в налоговой инспекции в обязательном порядке. А все учредители через 3 дня должны явиться для получения таких документов:

• печать и устав;
• о постановке на учет в налоговом органе;
• о регистрации ЮЛ;
• выписку из общего списка ЮЛ.

О ликвидации

ИП относительно просто, быстро (5-7 дней) и недорого закрывается (ликвидируется). Для этого потребуется только подать заявление, заполнив форму Р26001и заверив ее нотариально. Госпошлина за ликвидацию составляет 160 рублей.

Сложнее ликвидировать ООО, эта процедура дороже (госпошлина 800 руб.) и дольше (до 60 дней). Для этого сзывается учредительное собрание, оно принимает решение, которое обязательно протоколируется, о ликвидации компании и создает ликвидационную комиссию.

В течении трех дней в налоговый орган подается заявление (форма Р15001), заверенное нотариусом и протокол о назначенной комиссии. Затем объявление о прекращении деятельности публикуется в «Вестнике государственной регистрации». После этого в налоговую подаются декларации и отчеты, закрывается вся налоговая задолженность. Предприятие снимается с регистрационного учета в течение 5 дней.

Распоряжение выручкой

Важно!

Источник: https://moyaidea.ru/chto-luchshe-ip-ili-ooo.html

Ип или ооо: какую форму собственности лучше выбрать для розничной торговли

Собираетесь открыть розничный магазин, но так и не определились как зарегистрироваться? Это понятно: мнений много и они кардинально противоположные. Одни хвалят ИП, потому что это просто и удобно, другие настаивают на ООО, потому что это солидно и престижно.

Мы подготовили подробную статью, в которой объяснили разницу между ИП и ООО, наглядно показали отличия, преимущества и недостатки. Давайте разберемся с некоторыми моментами прямо сейчас:

1. Гражданин РФ имеет право зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и вести коммерческую деятельность с целью получения прибыли. Ведет деятельность сам, на свой страх и риск. Не является юридическим лицом.
2. В отличие от ИП, ООО — хозяйствующий объект со статусом юридического лица. В его деятельности могут участвовать до 50 физических и/или юридических лиц. Для открытия нужен уставной капитал. Каждый участник получает дивиденды. Все учредители отвечают за негативные последствия деятельности компании в пределах суммы своего вклада в уставной капитал.
3. ИП может работать на патентной системе и открыть магазин площадью до 50 м2. Но не получится продавать алкоголь — запрещено законом именно для этой формы предпринимательской деятельности. Зато можно не вести бухгалтерский учет и как угодно распоряжаться прибылью.
4. Для ООО нет ограничений по направлениям деятельности. Зато сложный бухучет, налог на прибыль и размер штрафов выше, чем у ИП, да и чтобы вывести прибыль нужно выработать законную схему. На это уходят время, силы и зарплата толковому бухгалтеру.

ООО — солидно. ИП — выгодно и намного проще.

Обычно именно такие ярлыки бизнесмены навешивают этим двум формам предпринимательской деятельности. А потом начинаются проблемы:

• выбрали ООО — придётся тщательно вести бухучёт, иначе налоговая накажет. Да и платежей намного больше, чем у предпринимателя, можно запутаться и получить штраф, если работать без толкового бухгалтера;
• выбрали ИП — платим страховые взносы даже за тот период, когда уезжаем в отпуск. Недоступны некоторые виды деятельности, например, продажа алкоголя (кроме пива).

Какую форму собственности лучше выбрать для розничного магазина?

В статье отвечаем на этот вопрос, а также помогаем вам:

• разобраться в теории и узнать, что такое ООО и ИП с точки зрения законодательства;
• понять разницу между ИП и ООО;
• определиться с подходящей формой предпринимательской деятельности.

Плюсы и минусы форм собственности свели в таблицу, чтобы было проще увидеть отличия, сравнить варианты и сделать выводы.

Что лучше открыть: ИП или ООО? Разберемся с понятиями

В соответствии с ГК РФ, аббревиатура ООО расшифровывается как «общество с ограниченной ответственностью». Но учтите, что сегодня ответственность за долги может понести директор и даже бухгалтер (это показала судебная практика), поэтому нужно внимательно составлять уставные документы.

Согласно законодательству, ООО — хозяйствующий объект с такими характеристиками:

• есть статус юридического лица;
• участвуют от 1 до 50 физических и/или юридических лиц;
• есть уставной капитал, который разделен на доли между участниками;
• каждый участник оказывает влияние на управление объектом в зависимости от размера доли;
• участник получает дивиденды — прибыль от хозяйственной активности ООО;
• при наличии убытков учредители отвечают за негативные последствия активности ООО в пределах суммы своего вклада в уставной капитал. Исключение — банкротство компании, когда на участников возлагается дополнительная ответственность по долгам юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — гражданин, который зарегистрировался как субъект предпринимательской деятельности.

ИП не является юридическим лицом, но имеет такие же права и обязанности, потому что ведет хозяйственные операции с целью получить прибыль. Действует самостоятельно на свой страх и риск.

На первый взгляд форма ИП кажется более простой и не вызывающей доверия у серьезных игроков рынка розничной торговли. Не спешите делать выводы.

Не можете разобраться в деталях? Доверьте это Фингуру

Получите бесплатную консультацию

Давайте посмотрим, чем ИП и ООО отличаются друг от друга. Мы выбрали 12 ключевых критериев, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Ип и ооо: сводная таблица отличий форм деятельности в 2019 году

Специально для предпринимателей, которые планируют открытие розничного магазина, мы разработали бесплатный email-курс «Как открыть розничный магазин: пошаговое руководство».

Как видите, есть достаточно много различий. Поэтому при открытии розничного магазина обдумайте, какой вариант вам подходит. В этом вам помогут 2 таблицы — читайте дальше.

Ип и ооо: наглядно о плюсах и минусах

Вы ознакомились с особенностями двух форм ведения бизнеса. Какая из них лучше подойдет для розничного магазина? Давайте посмотрим на плюсы и минусы, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Больше 4 лет избавляем предпринимателей от бумажной рутины и последствий неправильно заполненных документов, а также экономим 2 дня на поездках в налоговую — каждый день регистрируем новую компанию. Хотите, чтобы следующей была ваша? Получить бесплатную консультацию

1. Фиксированные взносы — главный минус ИП? Это одно из самых распространенных мнений. Но подумайте о другой стороне: страховые взносы — это не налоги, а отчисления на медицинскую страховку и будущую пенсию. Даже если в ООО только один участник — ему все равно необходимо начислять заработную плату и делать из нее все отчисления. При минимальной зарплате они будут почти такими же, как фиксированные взносы ИП.
2. Еще одна приятная новость: индивидуальный предприниматель без сотрудников может уменьшать исчисленный налог на всю сумму внесенных им фиксированных взносов. В случае ООО и ИП с сотрудниками это возможно только на 50%, но в большинстве случаев в денежном эквиваленте эти 50% больше, чем 100% у ИП, работающего в одиночку.
3. Относительно отчетности и найма сотрудников: все зависит исключительно от системы налогообложения, а не от организационно-правовой формы. Например, если применяется ОСНО, ООО будет платить налог на прибыль, а ИП — НДФЛ. Отчетность по этим налогам будет разной. При этом отчетность за работников у них всегда одинаковая.
4. В остальном деятельность ИП и ООО ничем не отличается. Оформлять наемных работников, а также соблюдать их права должны все организационно-правовые формы, в соответствии с ТК РФ. Контрагенты в равной степени охотно работают как с ИП, так и с ООО, главное — выполнение договоренностей.

Как видите, у обоих вариантов есть плюсы и недостатки. Неправильный выбор чреват такими последствиями:

• не сможете вести выбранную деятельность, как в случае ИП и продажи алкоголя;
• придётся вести бухучет, которого можно было избежать, зарегистрировав ИП;
• если в вашем бизнесе есть сезонность и вы зарегистрировались как ИП, будете платить взносы даже во время неоплачиваемого отпуска, хотя этого можно было избежать;
• если планируете регулярно выводить прибыль, в случае с ООО будет много заморочек.

Поэтому важно с самого начала сделать правильный выбор.

Мы проводим бесплатные консультации, на которых помогаем выбрать оптимальную форму собственности с учетом нюансов вашего розничного бизнеса. Запишитесь на консультацию — специалисты «Фингуру» помогут определиться и зарегистрировать компанию!

Записаться на бесплатную консультацию

Ключевые слова для это статьи:
ИП или ООО, что лучше ИП или ООО, минусы ИП ООО, ИП ООО таблица, что открыть ИП или ООО

Источник: https://fingu.ru/blog/ip-ili-ooo-kakuyu-formu-sobstvennosti-vybrat/

Налогообложение ИП и ООО: разница 2020г. | Инструкция-ИП.рф

Вы начинаете бизнес и считаете будущие доходы и расходы. Вас интересует, как повысить первые и снизить вторые. Законодательством нашей страны предусмотрено несколько специальных режимов. Большинство применимо как для индивидуальных предпринимателей, так и для юридических лиц. Налогообложение ИП и ООО — разница невелика, но она есть.

Основные системы:

• Упрощенная система, налогом облагаются доходы (УСН «Доходы»).
• Упрощенная система, налогом облагается разница между всеми доходами и принимаемыми расходами (УСН «Доходы-расходы»)
• Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)
• Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)
• Патентная система (только для ИП)

Важно! В налоговом органе, где вы регистрируетесь, необходимо сразу заявить о выбранной системе. Если это упустить, к вам будет применяться общая система, со всеми последствиями — НДС, НДФЛ (для предпринимателей) налогами на прибыль (для обществ), на имущество и другими. А смена системы налогообложения допустима 1 раз в текущем году, не позднее 31 декабря.

Ип или ооо — сравнительная таблица по налогам

Смогли определиться? Во многих случаях выгоднее открыть ИП. На нашем сайте можно пройти пошаговую инструкцию по регистрации ИП.

Пример:

У ИП два вида деятельности. Он ремонтирует подержанную обувь и имеет обувной магазин. При подсчетах обнаружилось, что для ремонта выгоден патент. А для продаж — ЕНВД. В этом случае разрешено применять ОБЕ системы налогообложения, при условии раздельного каждого вида деятельности. То же самое касается ООО. Фирма может комбинировать два и более режима (кроме патентной), если она ведет раздельных бухгалтерский учет по ним.

Разница в налогообложении ООО и ИП невелика. Условия применения УСН и ЕНВД одинаковы. Первое преимущество индивидуального предпринимателя по налогообложению — возможность применения патентной системы. Второе преимущество — он освобожден от обязанности ведения бухгалтерской отчетности (не путайте с налоговой отчетностью и КУДиР).

Источник: http://xn----otbabhrsdikm1b8h.xn--p1ai/ip-ili-ooo/

Что выбрать для своего бизнеса — ИП или ООО? 30 лучших советов!

Всем привет! Одна моя знакомая сейчас открывает фирму по оказанию дизайнерских услуг (дизайн интерьеров), до этого долго работала в муниципалитете, так что опыта хватает.

Сейчас есть уже клиенты, наработки, но для выхода на новый уровень дохода необходимо юрлицо — ИП или ООО, чтобы работать по договору и безналу (у нее уже достаточно большие там заказы).

В общем, она мне написала и спросила, что лучше выбрать? Какие тут есть плюсы и минусы, на что обратить внимание, где больше налоги и все такое прочее.

Так что я села вечерком, расчехлила верный ноутбук и потратила немалое количество усилий на поиск и подбор соответствующей информации, оформила ее должным образом и рада представить получившуюся статью вашему вниманию, дорогие читатели!

Если у вас возникла проблема подобного выбора, данный материал поможет вам, напишите обязательно, с какими еще проблемами вы столкнулись, постараюсь помочь. Удачи!

Вступление

На старте своего дела начинающий предприниматель задается вопросом: какую форму выбрать для регистрации фирмы? Индивидуальный предприниматель (ИП) и общество с ограниченной ответственностью (ООО) — эти правовые формы лучше всего подходят для ведения малого бизнеса. Но окончательный выбор зависит от специфики деятельности и от того, кто будет Вашим клиентом.

Критерии выбора

Основное отличие между ИП и ООО в том, что ИП отвечает личным имуществом по своим обязательствам, а ООО — только имуществом организации. И если Вы взяли кредит как ИП, то в случае невыплаты банк может через суд взыскать Вашу личную недвижимость. Но если кредит брался на ООО, то до конфискации квартиры дело не дойдет — банк может заблокировать Ваш счет или через суд закрыть бизнес.

При создании ООО участники общества несут ответственность в пределах уставного капитала. Он разделен на доли и распределен между участниками. Это наиболее удобная форма для ведения семейного бизнеса.

Регистрация бизнеса в качестве ИП позволяет упростить налоговую отчетность — предприниматель может вести ее сам (ООО требует найма бухгалтера — изначально им может быть генеральный директор).

Также для ИП существует готовое налоговое решение — патент. При расчете стоимости налогового патента применяется ставка обычной «упрощенки» (6%), но вместо реального дохода используется заранее установленный годовой доход по определенному виду деятельности.

Список субъектов РФ и перечень видов деятельности, где применяется патент, постоянно расширяются. Патент можно купить на срок от 1 до 12 месяцев — лучше брать на полгода, чтобы понять, выгоден ли Ваш бизнес. При необходимости на патент можно перейти с начала любого квартала.

Отсюда первый критерий выбора формы регистрации и ведения бизнеса: ИП — идеальная форма для частного предпринимательства, например, если Вы — переводчик, репетитор, няня. Но вместе с тем ИП не запрещает использовать наемный труд.

ИП подходит для торговой точки: как для палатки, так и для секции в торговом центре. А вот для кафе или ресторана ИП подходит меньше. Потому что клиентами заведения могут быть не только физические, но и юридические лица.

Юрлица платят НДС, а ИП — нет. Ваш заказчик должен будет заплатить за ужин по безналу на 18% больше, чем у Вашего конкурента — ООО. Как бы за эти деньги он не предпочел другую кухню

Отсюда второй критерий выбора формы регистрации: если Ваши клиенты — в основном физлица, то для регистрации бизнеса лучше подходит форма ИП. Но если основной заказчик — юрлица — плательщики НДС, то лучше выбрать ООО на общей системе налогообложения.

Но в этом случае нужно все взвесить — у плательщиков НДС больше налоговых обязательств, чем у компаний, применяющий упрощенный порядок уплаты налогов.

Две «упрощенки»

Малый бизнес с годовым доходом менее 60 млн. руб. и с числом сотрудников менее 100 человек может использовать упрощенную систему налогообложения (УСН или «упрощенку»). ООО на «упрощенке» — распространенное явление. Встречается даже регистрация ООО с налоговым патентом, что тоже не запрещено.

Правда, «упрощенок» в России две. Обе освобождают от уплаты НДС, налогов на прибыль и имущество и ряда других налогов.

• Если объектом налогообложения являются доходы, налоговая ставка устанавливается в размере 6% (налог с оборота)
• Если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на сумму расходов, то ставка составляет 15% (доход минус расход).

И у предпринимателя сразу возникает вопрос, какую из форм УСН выбрать? Казалось бы, выбор очевиден:

• Если у Вас большой поток выручки, но малая прибыль (например, обычная торговая точка), то имеет смысл воспользоваться вариантом 2.
• Если же у Вас разовые продажи, но большая прибыль (например, магазин антиквариата, где продажи редки, но метки), то лучше выбрать вариант 1.

Но не все так просто. Например, Ваше ООО — диспетчер грузоперевозок, то есть Вы берете в аренду принадлежащие частным лицам грузовики (с водителями) и от своего имени возите груз. Что будет выгоднее? А с точки зрения банковского кредита на развитие бизнеса какая форма выгоднее? На самом деле, форма 2, но это вовсе не очевидно, в том числе — и банку.

При необходимости форму УСН всегда можно поменять, правда, делать это можно не чаще раза в год (уведомить государство о смене формы нужно в период с 15 ноября до 15 декабря).

Источник: http://1001zarabotok.com/chto-luchshe-ip-ili-ooo.html

Ип или ооо — плюсы и минусы для 2019 года

ИП или ООО — плюсы и минусы этих организационных форм ведения бизнеса с точки зрения юридического статуса, простоты регистрации и ликвидации, объема отчетности, а также получения прибыли, рассмотрим в этой статье.

Ооо и ип — в чем основополагающая разница между ними

Преимущества ООО перед ИП по видам деятельности

Процедуры регистрации и ликвидации: что лучше открыть — ИП или ООО

Налоги, оформление работников и вывод прибыли: есть ли отличие ООО от ИП, плюсы и минусы налоговых режимов

Ооо и ип — в чем основополагающая разница между ними

ООО или ИП — что выбрать в 2019 году? В первую очередь, необходимо понять, чем отличаются эти две формы регистрации предпринимательской деятельности.

Согласно п. 1 ст. 48 ГК РФ ООО — это юридическое лицо, которое имеет право заключать различные сделки, выступать истцом и ответчиком в судах, обладает обособленным имуществом и отвечает им по своим обязательствам.

В отличие от ООО ИП  — это гражданин, ведущий бизнес без образования юридического лица. Он также может заключать различные сделки, выступать в суде истцом и ответчиком, однако его имущество не является обособленным.

Соответственно, принципиальное различие между ООО и ИП заключается в пределах имущественной ответственности по принятым на себя обязательствам. ИП в силу положений ст. 24 ГК РФ несет ответственность всем своим имуществом, тогда как участники ООО — только денежными средствами, внесенными в уставный капитал общества. При этом, согласно п. 1 ст. 14 ФЗ «Об обществах» от 08.02.1998 № 14-ФЗ, уставный капитал должен быть не менее 10 тыс. руб.

ВАЖНО! Дополнительная субсидиарная ответственность на участников и директора общества по его долгам может быть возложена только в том случае, если их виновные действия, согласно п. 3 ст. 3 ФЗ № 14, стали причиной банкротства организации.

К отличиям ИП и ООО также относятся индивидуальность бизнеса для ИП и возможная коллегиальность для ООО. ИП ведет бизнес самостоятельно, не может привлекать на паритетных началах партнеров, использовать инвестиции граждан и организаций.

Форма же ООО позволяет привлекать бизнес-партнеров в качестве соучредителей — до 50 человек (ст. 7 ФЗ № 14), а также инвестиции, поскольку ООО — это прежде всего один из способов консолидации капитала. Учредителями ООО, согласно п. 1 ст.

 7 ФЗ № 14, на равных началах могут быть как граждане, так и организации.

Преимущества ООО перед ИП по видам деятельности

Регистрация в качестве ИП не позволяет осуществлять целый ряд видов коммерческой деятельности. Среди них:

• производство и реализация алкогольной спиртосодержащей продукции, кроме розничной продажи пива, пивных напитков, медовухи (п. 1 ст. 11 ФЗ «О государственном» от 22.11.1995 № 171-ФЗ);

Источник: https://nalog-nalog.ru/ip/ip-ili-ooo-plyusy-i-minusy-dlya-2019-goda/

Что лучше: ООО или ИП?

Перед человеком (или группой людей), которые хотели бы заняться бизнесом и зарегистрировать свою фирму, очень часто вопрос о том, что лучше ООО или ИП?

Чтобы ответить на этот весьма актуальный вопрос, необходимо более детально рассмотреть параметры деятельности ИП (физического лица) и ООО (юридического лица). Анализ особенностей поможет понять, в чем разница между ИП и ООО, поможет сделать правильный выбор формы регистрации предпринимательской деятельности.

Для начала следует разобраться в терминах «ИП» и «ООО» и дать им определение.

ИП — это индивидуальный предприниматель (физическое лицо), который занимается предпринимательством, не образуя при этом юридическое лицо.

Нормы права, которые регулируют деятельность ИП, содержатся в Гражданском кодексе РФ (статья 23).

ООО — это общество с ограниченной ответственностью или юридическое лицо, которое может быть образовано одним участником (учредителем). В роли учредителей могут выступать как юридические, так и физические лица.

Деятельность ООО регулируется Гражданским кодексом РФ (часть 1, глава 4, статьи 87–94, закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» (№ 14-ФЗ от 08.02.1998)).

Предлагаем ознакомиться с нижеследующей таблицей, в которой рассмотрены отличия ООО от ИП. Эта информация должна помочь в ответе на вопрос о том, что лучше открыть ООО или ИП. В ней рассмотрены особенности ИП и ООО по различным параметрам.

Чем ИП отличается от ООО

Параметры для  сравнения	ИП	ООО
1. Участники	гражданин	граждане/любые юридические лица
2. Количество      участников	один	один/ несколько (не более 50 человек)
3. Виды деятельности	существуют закрытые для ИП виды деятельности	любые не запрещенные на законодательном уровне виды деятельности
4. Стоимость гос. регистрации	пошлина в размере 800 рублей	пошлина в размере 4 000 рублей
5. Учредительная документация	нет	устав ООО
6. Минимальный капитал	нет	10 000 рублей
7.Ответственность	отвечает всем своим имуществом	участники несут ответственность в сумме внесенных ими вкладов
8.Административная и уголовная ответственность	личная ответственность	Уголовную ответственность несет директор или главный бухгалтер ООО. Учредитель не отвечает по обязательствам общества.Несёт само общество и должностные лица.
9. Доступность информации об учредителях	присутствует в названии и является открытой	информация доступна в налоговой инспекции по запросу и является открытой
10. Адрес регистрации	по месту прописки	в любом месте
11.Влияние на имидж компании	говорит о небольшом размере фирмы (или компании)	ни о чем не говорит
12. Распределение   прибыли	налоги отсутствуют	налог составляет 9%
13. Кассовый учет	вся наличность принадлежит ИП	вся наличность должна вноситься в счет компании
14. Продажа доли	единственная возможность – продажа предприятия в качестве имущественного комплекса	продажа долей должна быть совершена по договору купли-продажи и заверена нотариально
15. Выход участника	прекращение деятельности ИП	При выходе из ООО, участник имеет право на компенсацию в размере частичной стоимости активов, пропорциональной его доле в уставном капитале, что может поставить под сомнение дальнейшую работу предприятия в целом
16. Особенности	ИП сдает только налоговую отчетность (декларации и отчеты). На бухгалтерские отчеты это не распространяется
17. Закон о регулировании деятельности	Закон о государственном регулировании ЮЛ и ИП	Закон об ООО.

Помимо особенностей, которые присущи ИП и ООО, для определения наиболее преемлемого варианта мы собрали основную информацию о преимуществах и недостатках, которые представлены в таблице ниже.

Помимо особенностей, которые присущи ИП и ООО, для определения наиболее преемлемого варианта мы собрали основную информацию о преимуществах и недостатках, которые представлены в таблице ниже.

Что выгоднее ООО или ИП

ИП	OOO
Преимущества ИП1. Нет четко установленного размера уставного капитала.2. Меньший объем отчетности контролирующим органам.3. Льготы по страховым взносам – фиксированные суммы уплаты.4. Штрафы по аналогичным нарушениям в законодательстве меньше.5. Нет необходимости вести полный бухгалтерский учет.6. Возможность патентирования и использования более лояльного налогообложения.7. Упрощенная процедура регистрация в связи с меньшим количеством документации.8. Меньший размер уплаты государственной пошлины.	Преимущества ООО1. Возможность привлечения частных инвесторов в бизнес. Этот процесс может привести к увеличению компании и, как следствие, ООО превратится в акционерное общество. Появляются перспективы выхода на мировой рынок и участия в биржевых операциях.2. Более простая работа с контрагентами (получение отсрочек, рассрочек платежей и т.п.).3. Узнаваемость на рынке при помощи созданного бренда.4. Увеличение сумм кредитования и использование банковских услуг, которые являются недоступными для индивидуального предпринимателя (зонтичные овердрафты).
Недостатки ИП1. Ограничение в ведении некоторых видов предпринимательской деятельности (розничная торговля алкоголем или банковское дело).2. Ответственность собственным имуществом (даже если оно не участвует в предпринимательской деятельности).3. Сложности в расширении бизнеса (проблемы кредитования, с контрагентами и привлечением инвесторов).4. Недостаточная проработка законодательной базы,  т.к. в законах учтены интересы юридических лиц, а у ИП есть возможность отстаивать свои интересы только через суд.	Недостатки ООО1. Усложненная процедура регистрации компании и больший размер государственной пошлины.2. Огромный объем отчетности перед контролирующими органами.3. Ответственность по обязательствам больше, хотя без личного имущества.4. Полноценное ведение налогового и бухгалтерского учетов.

Теперь перейдем к рассмотрению вопроса о главном отличии между ИП и ООО.

Ооо или ип что выбрать?

Главное отличие ООО от ИП состоит в том, что ИП отвечает всем принадлежащим ему имуществом, по сравнению с ООО, которое несет ответственность исключительно своим уставным капиталом.

Минимальный размер уставного капитала ООО составляет 10 000 рублей. В случае накопления долгов, ИП может потерять часть принадлежащей ему собственности, а ООО потеряет лишь сумму, равную минимальной зарплате.

Нужно отметить, что перечень имущества граждан, которое подлежит взысканию на законодательном уровне, содержится в Гражданско-процессуальном кодексе (ГПК).
В статье 446 ГПК РФ упоминается, какое имущество не подлежит взысканию (которое принадлежит ИП на правах собственности):

• жилое помещение (и его части), если оно является единственно пригодным для постоянного проживания;
• племенной, молочный и рабочий скот, используемый для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью;
• продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума;
• семена, необходимые для очередного посева;
• предметы домашней обстановки и обихода (одежда, обувь).

Для собственников ООО предусматривается субсидиарная ответственность. В случае если ООО разорится (например, вследствие какой-либо недобросовестной сделки), то отвечать по долгам будут собственники фирмы. Учредитель, не сумевший доказать собственную невиновность, в этой ситуации должен отвечать личным имуществом.

В заключении хотелось бы добавить, что если вы решитесь на регистрацию ООО, то вывести прибыль будет
сложнее и дороже по сравнению с ИП.

Когда дело касается старт-апа, то проще и быстрее открыть ИП. Вам будет легче вести делопроизводство и платить налоги.

Итак, на основании вышеизложенного можно сделать вывод, что лучше ООО или ИП в каждом конкретном случае. Что выбрать ИП или ООО, решать, бесспорно, вам, но будем надеяться, что эта статья, поможет принять правильное и основательное решение.

Тоже может быть полезно:

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Источник: https://tbis.ru/ip/chto-luchshe-ooo-ili-ip

Бизнес с нуля: что выбрать — ИП или ООО?

Индивидуальный предприниматель (ИП) — это физическое лицо (гражданин), которое зарегистрировалось в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя. Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это юридическое лицо (организация), созданное одним или несколькими лицами (гражданами или организациями).

Поэтому в целом статус ИП подходит тем, кто планирует работать в одиночку, а ООО — тем, кто хочет вести бизнес сообща, например, с друзьями или родственниками. В число участников ООО можно взять до 50 человек. При этом общество не может работать само по себе, как минимум должен быть один наемный работник, который координирует деятельность — директор.

Им может стать кто-то из собственников или нанятый человек.

Другое важное отличие ИП от ООО состоит в том, что у ИП нет отдельного имущества, выделенного исключительно для ведения предпринимательской деятельности. Поэтому в случае банкротства предпринимателю придется пожертвовать личными вещами.

ООО — это отдельное юридическое лицо, со своими правами, обязанностями и имуществом. Принято считать, что в случае банкротства ООО его участники рискуют только уставным капиталом общества. Однако существует еще и понятие субсидиарной ответственности.

Это ответственность директора и учредителей перед кредиторами и государством за долги организации. Если юридическое лицо не может самостоятельно рассчитаться по своим обязательствам, то долг ложится на плечи лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности, например, на директора, учредителя, главного инженера или главбуха.

Подробнее о проблеме: «Долги ООО: когда участникам общества придется лично заплатить за свою фирму».

Как видно, риск потери личного имущества есть и при регистрации ИП, и при открытии ООО. При этом установлен список имущества, которое взыскать нельзя (ст. 446 ГК РФ):

• единственное жилье;
• одежда, обувь и предметы домашней обстановки;
• продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума;
• другие вещи, необходимые для жизни.

Однако мы считаем, что наделавший долгов ИП рискует личным имуществом больше, чем «ушедшее в минус» ООО.

Простота регистрации

Чтобы стать ИП, необходимо всего лишь заявление о государственной регистрации, копия паспорта и квитанция об оплате госпошлины в размере 800 рублей. Плюс 1000-1500 рублей — на нотариуса, если документы на регистрацию отправить по почте или через представителя. При личном посещении налоговой инспекции заверять заявление у нотариуса не нужно. Как правило, весь процесс регистрации ИП занимает 5 дней.

Зарегистрироваться как ИП и год вести бухгалтерию и сдавать все отчеты бесплатно

ИП не формируют уставный капитал

Другой несомненный плюс ИП — отсутствие обязанности формировать уставный капитал. Это значит, что размер первоначальных вложений в бизнес сразу уменьшается минимум на 10 тысяч рублей — именно такой минимальный уставный капитал для ООО установлен законом (п. 1 ст. 14 Федерального закона от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

ИП может свободно распоряжаться выручкой

Предприниматель может как угодно распоряжаться заработанными деньгами и в любой момент взять выручку для личных нужд. Подробнее о проблеме: «Новые правила кассовой дисциплины: для ИП и малых предприятий введен упрощенный порядок». В случае с ООО так делать нельзя, ведь полученная выручка — это доходы организации и расходовать их можно только на оправданные цели.

ИП не обязаны вести бухучет

ИП ведут бухучет только по желанию. Соответственно, ИП могут не составлять бухгалтерскую отчетность Им достаточно простой книги учета доходов и расходов, что снижает издержки по ведению бизнеса (подп. 1 п. 2 ст. 6 Федерального закона от 06.12.11 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Вести книгу учета доходов, сдавать отчеты по УСН и ЕНВД (для новых ИП — год бесплатно)

Минусы ИП

Минусов у ИП немного, но они весьма существенны. Основной из них мы назвали выше — предприниматели отвечают по своим обязательствам всем своим имуществом. В том числе и тем, которое в предпринимательской деятельности не участвует, и было приобретено даже до регистрации в качестве предпринимателя. Подробнее о проблеме: «Какое количество ИП может «открыть» физическое лицо?».

Кроме того, предприниматели должны платить страховые взносы за себя даже в том случае, если деятельность не велась или не принесла дохода. А вот организация, в отличие от ИП, платит страховые взносы только с зарплат своих сотрудников. В случае приостановки деятельности организация сможет сэкономить на взносах, потому как «нет зарплат — нет взносов».

Рассчитать взносы «за себя», налоги по УСН и ЕНВД и сдать отчетность через интернет

Другой серьезный недостаток ведения бизнеса в форме ИП — невозможность осуществлять некоторые виды деятельности, например, розничную продажу алкогольной продукции (п. 3.2. ст. 19 Федерального закона от 22.11.95 № 171-ФЗ, постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.08.15 по делу № А56-29242/2015).

Плюсы ООО

Основное преимущество ООО, как опять же было сказано выше, — ограниченная ответственность его участников в случае банкротства организаций (конечно, если дело не доходит до субсидиарной ответственности). Обычно участник ООО не теряет более того, что он внес в уставный капитал общества. Кроме того, у участников ООО есть возможность продать свою долю и выйти из бизнеса.

Другое преимущество ООО над ИП состоит в том, что общество может заниматься некоторыми видами бизнеса, которые недоступны индивидуальному предпринимателю. Это, например, производство и продажа алкоголя, страховая деятельность, деятельность ломбардов и туроператоров.

Минусы ООО

Для регистрации ООО требуется внушительный пакет документов. В общем случае это:

• паспорт заявителя с ксерокопией;
• заявление о госрегистрации;
• устав ООО в 2-х экземплярах;
• решение единственного учредителя или договор об учреждении и протокол собрания;
• документ об оплате госпошлины (в настоящее время размер пощлины составляет 4 000 рублей).

Подготовить в веб‑сервисе пакет документов для регистрации юрлица или внесения изменений в учредительные документы

Кроме того, все ООО обязаны вести бухгалтерский учёт, то есть составлять проводки, чтобы отразить каждую операцию на счетах бухучёта. В конце года организации обязаны сдавать бухгалтерскую отчетность и отчетность в Росстат. Крупные организации нанимают для этого целых штат бухгалтеров. Как следствие, им приходится много тратить на зарплату, НДФЛ и взносы.

Также стоит отметить, что у организации намного больше кассовых документов, которые связаны с оборотом наличности.

Учредители ООО могут получать доход в виде дивидендов. Но их можно выплачивать не чаще, чем раз в квартал и только при наличии чистой прибыли по данным бухучета. С дивидендов вам придется заплатить НДФЛ в размере 13 процентов.

Что лучше — ИП или ООО?

Приведенных отличий достаточно для того, чтобы понять разницу между ИП и ООО. Безусловно, у каждой формы организации бизнеса есть свои плюсы и минусы. При выборе нужно учитывать специфику своей будущей фирмы, ее развитие и извлечение прибыли от деятельности. Если вы хотите развить крупную компанию, будете работать с крупными контрагентами, привлекать инвесторов, то лучше сразу зарегистрировать ООО. Для небольшого дела и начинающего стартапа отлично подойдет ИП.

Обратите внимание: недавно зарегистрированные предприниматели (или их бухгалтеры) могут в течение года бесплатно пользоваться специальной бухгалтерской программой для ИП. Это веб-сервис «Контур.

Эльба», который позволяет вести учет доходов и расходов, рассчитывать сумму фиксированных взносов и налоги при УСН и ЕНВД, готовить отчетность и сдавать ее через интернет.

Бесплатно работать в программе могут те ИП, с даты регистрации которых в качестве предпринимателя до регистрации в «Контур.Эльба» прошло менее трех месяцев.

Источник: https://www.Buhonline.ru/pub/ip/2018/3/13245